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體系如何搭建
公司的運(yùn)營離不開一套完善的制度體系，借款工作制度作為其中一環(huán)，它的搭建需遵循規(guī)范化和實(shí)用性原則。明確借款的審批流程，從申請(qǐng)、審核到批準(zhǔn)，每個(gè)步驟應(yīng)有清晰的責(zé)任人。設(shè)立嚴(yán)格的借款標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定何種情況下員工可以申請(qǐng)借款，并設(shè)定相應(yīng)的額度。建立還款機(jī)制，確保資金的及時(shí)回籠。
體系框架
在制度框架層面，借款工作制度應(yīng)納入財(cái)務(wù)管理制度的子集，與預(yù)算管理、費(fèi)用報(bào)銷等環(huán)節(jié)緊密相連?？蚣軕?yīng)包括：1)借款政策，明確借款的目的和條件；2)審批流程，詳細(xì)描述每個(gè)環(huán)節(jié)的操作步驟；3)責(zé)任分配，確定各部門和崗位的職責(zé)；4)監(jiān)控與審計(jì)，設(shè)立定期審查和異常情況處理機(jī)制。
重要性和意義
借款工作制度的建立，旨在保障公司的資金安全，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。它規(guī)范了內(nèi)部資金流動(dòng)，增強(qiáng)了財(cái)務(wù)透明度，也有助于提升員工的財(cái)務(wù)責(zé)任感。制度的執(zhí)行能減少誤解，提高工作效率，確保公司資源的合理使用，從而促進(jìn)公司的健康發(fā)展。
制度格式
借款工作制度的格式應(yīng)清晰、簡(jiǎn)潔，便于理解和執(zhí)行。包括以下幾個(gè)部分：標(biāo)題（如“y公司借款管理制度”）、引言（簡(jiǎn)述制度目的）、正文（詳細(xì)規(guī)定）、附錄（可能包括表格、流程圖等）。條款應(yīng)條理分明，語言通俗易懂，避免使用專業(yè)術(shù)語過多，確保所有員工都能理解并遵循。在表述上，力求精確，但不妨礙之處可適度留有靈活性，以適應(yīng)實(shí)際情況的變化。
y公司的借款工作制度是其管理體系的重要組成部分，需要精心設(shè)計(jì)并嚴(yán)格執(zhí)行，以實(shí)現(xiàn)公司的高效運(yùn)營和財(cái)務(wù)穩(wěn)健。
y公司借款工作制度范文
第1篇 y公司借款工作制度
下面是我們制度職責(zé)大全提供的制度文章供您參考:
1、采購人員外出采購物料需借用現(xiàn)金時(shí),提前4小時(shí)將用款申請(qǐng)單報(bào)財(cái)務(wù)出納處,500元以內(nèi)自備,超過500元時(shí),由采購員寫出書面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),可無息從公司資金中借取,但回公司后三日內(nèi)必須將款結(jié)清(按發(fā)票時(shí)間第四天計(jì)息),每超期一天由財(cái)務(wù)人員按5‰對(duì)借款人罰息,罰息歸公司,如財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰,被查出后除對(duì)借款人按5‰罰息外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
2、采購員外出采購,需辦理匯票,必須在用款申請(qǐng)單上注明具體使用時(shí)間(月、日、時(shí)、分),如帶支票,返回后,應(yīng)立即按財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。需發(fā)電匯的,必須在15天內(nèi)將發(fā)票報(bào)銷。
3、采購員外出采購,如帶匯票或辦電匯,業(yè)務(wù)結(jié)算有余款時(shí),應(yīng)監(jiān)督對(duì)方財(cái)務(wù)人員,將實(shí)際結(jié)算金額填入?yún)R票并要求速傳回我方。電匯也請(qǐng)速傳回我公司。
4、采購員所帶匯票或發(fā)電匯,結(jié)算有余款十日內(nèi)返回屬正常運(yùn)行;十日外返回,給采購員按每日5‰計(jì)息,利息歸用款部門;兩月內(nèi)返不回者,除扣息外,按壞帳處理,從采購員每月工資中扣除,直到扣齊為止。
5、如因相關(guān)財(cái)務(wù)人員不及時(shí)扣采購員款,除按本規(guī)定第4條對(duì)采購人員處理外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按采購員相等款額處罰,罰款歸公司。
6、個(gè)人業(yè)務(wù)或其他事由需借公款時(shí),借款人首先到相關(guān)財(cái)務(wù)索取借款單,詳填借款用途,由經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人簽名擔(dān)保后,由總經(jīng)理簽名批準(zhǔn)(批準(zhǔn)者在經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人失去經(jīng)濟(jì)賠償能力時(shí),承擔(dān)其賠償責(zé)任)。而后,由借款人持簽名齊備的借款單到相關(guān)財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)。其借款數(shù)額和還款時(shí)間由本部門經(jīng)理決定,但借款者每人借款總額最多不準(zhǔn)超過1萬元,借款時(shí)間每次不準(zhǔn)超過12個(gè)月,借款利息按年息8計(jì)算,滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計(jì)算。
7、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人為借款人自愿擔(dān)保,如擔(dān)保失誤,自愿還清債款。
8、各部門負(fù)責(zé)人,科室人員因公外出需借公款時(shí),500元以內(nèi)自備,超過500元時(shí),可憑總經(jīng)理、借款人簽名的借款單到公司財(cái)務(wù)從公司資金中無息借取,但必須回公司后三日內(nèi)結(jié)清,每逾期一天由財(cái)務(wù)人員按借款額的5‰對(duì)借款人罰息,罰息歸公司。如財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰,被查出后除對(duì)借款人按5‰罰息外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
9、各部門員工,因公傷可憑總經(jīng)理、本部經(jīng)理、借款人簽名的借款單,到本公司財(cái)務(wù)辦理借款,借款從公司資金中借取,借款時(shí)間最長(zhǎng)不得超過保險(xiǎn)公司賠款時(shí)間。
10、任何形式的借款到期必須以現(xiàn)金形式歸還,對(duì)不按時(shí)歸還借款者,無論何種原因,從應(yīng)歸還借款之日起三年內(nèi)取消其借款資格。
11、任何借款不能按期歸還,財(cái)務(wù)按借款人、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人(或?qū)⒌盅何?部經(jīng)理、總經(jīng)理的順序從其工資或其他收入中扣回,扣不齊的,按年息8的利率計(jì)收利息,直到扣齊為止。如財(cái)務(wù)人員不按以上順序的規(guī)定扣除,每發(fā)現(xiàn)一次按工作失職罰款500元。
第2篇 公司借款工作制度
下面是我們制度職責(zé)大全提供的制度文章供您參考:
1、 采購人員外出采購物料需借用現(xiàn)金時(shí),提前4小時(shí)將用款申請(qǐng)單報(bào)財(cái)務(wù)出納處,500元以內(nèi)自備,超過500元時(shí),由采購員寫出書面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),可無息從公司資金中借取,但回公司后三日內(nèi)必須將款結(jié)清(按發(fā)票時(shí)間第四天計(jì)息),每超期一天由財(cái)務(wù)人員按5‰對(duì)借款人罰息,罰息歸公司,如財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰,被查出后除對(duì)借款人按5‰罰息外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
2、 采購員外出采購,需辦理匯票,必須在用款申請(qǐng)單上注明具體使用時(shí)間(月、日、時(shí)、分),如帶支票,返回后,應(yīng)立即按財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。需發(fā)電匯的,必須在15天內(nèi)將發(fā)票報(bào)銷。
3、 采購員外出采購,如帶匯票或辦電匯,業(yè)務(wù)結(jié)算有余款時(shí),應(yīng)監(jiān)督對(duì)方財(cái)務(wù)人員,將實(shí)際結(jié)算金額填入?yún)R票并要求速傳回我方。電匯也請(qǐng)速傳回我公司。
4、 采購員所帶匯票或發(fā)電匯,結(jié)算有余款十日內(nèi)返回屬正常運(yùn)行;十日外返回,給采購員按每日5‰計(jì)息,利息歸用款部門;兩月內(nèi)返不回者,除扣息外,按壞帳處理,從采購員每月工資中扣除,直到扣齊為止。
5、 如因相關(guān)財(cái)務(wù)人員不及時(shí)扣采購員款,除按本規(guī)定第4條對(duì)采購人員處理外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按采購員相等款額處罰,罰款歸公司。
6、 個(gè)人業(yè)務(wù)或其他事由需借公款時(shí),借款人首先到相關(guān)財(cái)務(wù)索取借款單,詳填借款用途,由經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人簽名擔(dān)保后,由總經(jīng)理簽名批準(zhǔn)(批準(zhǔn)者在經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人失去經(jīng)濟(jì)賠償能力時(shí),承擔(dān)其賠償責(zé)任)。而后,由借款人持簽名齊備的借款單到相關(guān)財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)。其借款數(shù)額和還款時(shí)間由本部門經(jīng)理決定,但借款者每人借款總額最多不準(zhǔn)超過1萬元,借款時(shí)間每次不準(zhǔn)超過12個(gè)月,借款利息按年息8計(jì)算,滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計(jì)算。
7、 經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人為借款人自愿擔(dān)保,如擔(dān)保失誤,自愿還清債款。
8、 各部門負(fù)責(zé)人,科室人員因公外出需借公款時(shí),500元以內(nèi)自備,超過500元時(shí),可憑總經(jīng)理、借款人簽名的借款單到公司財(cái)務(wù)從公司資金中無息借取,但必須回公司后三日內(nèi)結(jié)清,每逾期一天由財(cái)務(wù)人員按借款額的5‰對(duì)借款人罰息,罰息歸公司。如財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰,被查出后除對(duì)借款人按5‰罰息外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
9、 各部門員工,因公傷可憑總經(jīng)理、本部經(jīng)理、借款人簽名的借款單,到本公司財(cái)務(wù)辦理借款,借款從公司資金中借取,借款時(shí)間最長(zhǎng)不得超過保險(xiǎn)公司賠款時(shí)間。
10、 任何形式的借款到期必須以現(xiàn)金形式歸還,對(duì)不按時(shí)歸還借款者,無論何種原因,從應(yīng)歸還借款之日起三年內(nèi)取消其借款資格。
11、 任何借款不能按期歸還,財(cái)務(wù)按借款人、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人(或?qū)⒌盅何?部經(jīng)理、總經(jīng)理的順序從其工資或其他收入中扣回,扣不齊的,按年息8的利率計(jì)收利息,直到扣齊為止。如財(cái)務(wù)人員不按以上順序的規(guī)定扣除,每發(fā)現(xiàn)一次按工作失職罰款500元。
第3篇 t公司借款工作制度
1、采購人員外出采購物料需借用現(xiàn)金時(shí),提前4小時(shí)將用款申請(qǐng)單報(bào)財(cái)務(wù)出納處,500元以內(nèi)自備,超過500元時(shí),由采購員寫出書面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),可無息從公司資金中借取,但回公司后三日內(nèi)必須將款結(jié)清(按發(fā)票時(shí)間第四天計(jì)息),每超期一天由財(cái)務(wù)人員按5‰對(duì)借款人罰息,罰息歸公司,如財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰,被查出后除對(duì)借款人按5‰罰息外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
2、采購員外出采購,需辦理匯票,必須在用款申請(qǐng)單上注明具體使用時(shí)間(月、日、時(shí)、分),如帶支票,返回后,應(yīng)立即按財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行結(jié)算。需發(fā)電匯的,必須在15天內(nèi)將發(fā)票報(bào)銷。
3、采購員外出采購,如帶匯票或辦電匯,業(yè)務(wù)結(jié)算有余款時(shí),應(yīng)監(jiān)督對(duì)方財(cái)務(wù)人員,將實(shí)際結(jié)算金額填入?yún)R票并要求速傳回我方。電匯也請(qǐng)速傳回我公司。
4、采購員所帶匯票或發(fā)電匯,結(jié)算有余款十日內(nèi)返回屬正常運(yùn)行;十日外返回,給采購員按每日5‰計(jì)息,利息歸用款部門;兩月內(nèi)返不回者,除扣息外,按壞帳處理,從采購員每月工資中扣除,直到扣齊為止。
5、如因相關(guān)財(cái)務(wù)人員不及時(shí)扣采購員款,除按本規(guī)定第4條對(duì)采購人員處理外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按采購員相等款額處罰,罰款歸公司。
6、個(gè)人業(yè)務(wù)或其他事由需借公款時(shí),借款人首先到相關(guān)財(cái)務(wù)索取借款單,詳填借款用途,由經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人簽名擔(dān)保后,由總經(jīng)理簽名批準(zhǔn)(批準(zhǔn)者在經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人失去經(jīng)濟(jì)賠償能力時(shí),承擔(dān)其賠償責(zé)任)。而后,由借款人持簽名齊備的借款單到相關(guān)財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)。其借款數(shù)額和還款時(shí)間由本部門經(jīng)理決定,但借款者每人借款總額最多不準(zhǔn)超過1萬元,借款時(shí)間每次不準(zhǔn)超過12個(gè)月,借款利息按年息8計(jì)算,滯納金按不按期還款額每拖一天5‰計(jì)算。
7、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人為借款人自愿擔(dān)保,如擔(dān)保失誤,自愿還清債款。
8、各部門負(fù)責(zé)人,科室人員因公外出需借公款時(shí),500元以內(nèi)自備,超過500元時(shí),可憑總經(jīng)理、借款人簽名的借款單到公司財(cái)務(wù)從公司資金中無息借取,但必須回公司后三日內(nèi)結(jié)清,每逾期一天由財(cái)務(wù)人員按借款額的5‰對(duì)借款人罰息,罰息歸公司。如財(cái)務(wù)人員不按規(guī)定對(duì)借款人進(jìn)行處罰,被查出后除對(duì)借款人按5‰罰息外,對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員按借款人罰息額的兩倍罰款,罰款歸公司。
9、各部門員工,因公傷可憑總經(jīng)理、本部經(jīng)理、借款人簽名的借款單,到本公司財(cái)務(wù)辦理借款,借款從公司資金中借取,借款時(shí)間最長(zhǎng)不得超過保險(xiǎn)公司賠款時(shí)間。
10、任何形式的借款到期必須以現(xiàn)金形式歸還,對(duì)不按時(shí)歸還借款者,無論何種原因,從應(yīng)歸還借款之日起三年內(nèi)取消其借款資格。
11、任何借款不能按期歸還,財(cái)務(wù)按借款人、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保人(或?qū)⒌盅何?部經(jīng)理、總經(jīng)理的順序從其工資或其他收入中扣回,扣不齊的,按年息8的利率計(jì)收利息,直到扣齊為止。如財(cái)務(wù)人員不按以上順序的規(guī)定扣除,每發(fā)現(xiàn)一次按工作失職罰款500元。
