【第1篇】公司財(cái)務(wù)管理制度范本怎么寫(xiě)3700字
(三)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。
(五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。
(六)對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門(mén)了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
(七)完成公司交給的其他工作。
第三條 公司財(cái)務(wù)部由總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)、出納和審計(jì)工作人員組成。
在沒(méi)有專(zhuān)職總會(huì)計(jì)師之前，總會(huì)計(jì)師職責(zé)由會(huì)計(jì)兼任承擔(dān)。
第四條 公司各部門(mén)和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。
財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)
第五條 總會(huì)計(jì)師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：
(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金；
(二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；
(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析：
(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第六條 會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是：
(一)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報(bào)帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。
(二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。
(三)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。
(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第七條 出納的主要工作職責(zé)是：
(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。
(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。
(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (五)積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。
(六)配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
第八條 審計(jì)的主要工作職責(zé)是：
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)審計(jì)管理制度。
(二)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。
(三)詳細(xì)核對(duì)公司的各項(xiàng)與財(cái)務(wù)有關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無(wú)誤。
(四)審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便掌握情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，積累證據(jù)。
(五)糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。
(六)針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問(wèn)題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。
(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。
□ 財(cái)務(wù)工作管理
第九條 會(huì)計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十條 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
第十一條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。
第十二條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同總經(jīng)理辦公室專(zhuān)人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。
第十三條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門(mén)。 會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。
第十四條 財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。
財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。
第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。
財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無(wú)權(quán)自行作出處理。
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p;第十六條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。
出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。 第十七條 財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。
第十八條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。
財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。
□ 支票管理
第十九條 支票由出納員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須有'支票領(lǐng)用單'，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
第二十條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)(購(gòu)置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在'支票領(lǐng)用單'及登記簿上注銷(xiāo)。
第二十一條 財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑'支票領(lǐng)用單'轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。
第二十二條 對(duì)于報(bào)銷(xiāo)時(shí)短缺的金額，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。
凡一周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過(guò)10000元或現(xiàn)金收入超過(guò)5000元時(shí)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)款項(xiàng)，不分金額大小由承辦人文字性報(bào)告總經(jīng)理。
第二十三條 凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行帳戶(hù)兩日內(nèi)，會(huì)計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。
第二十四條 公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。總經(jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。
□ 現(xiàn)金管理
第二十五條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
(一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；
(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；
(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；
(四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。
前款結(jié)算起點(diǎn)定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。
第二十六條 除本規(guī)定第二十五條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。
第二十七條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第二十八條 日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第二十九條 財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三十條 財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫(xiě)明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
第三十一條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)會(huì)計(jì)審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過(guò)還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。
第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。
第三十三條 發(fā)票及報(bào)銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無(wú)誤，填制記帳憑證。
第三十四條 工資由財(cái)務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。
第三十五條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。
第三十六條 無(wú)論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。
第三十七條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。
□ 會(huì)計(jì)檔案管理
第三十八條 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。
第三十九條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。
第四十條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管，并分類(lèi)填制目錄。
第四十一條 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
□ 處罰辦法
第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；
(二)用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的；
(三)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的；
(四)利用帳戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；
(五)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；
(六)保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；
(七)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。
第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。
(一)違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；
(二)拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的；
(三)偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的；
(四)利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的；
(五)弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的；
(六)在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
(七)有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。
□ 附 則
第四十四條 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)1人覺(jué)得有用
寫(xiě)制度的時(shí)候，得先搞清楚這個(gè)制度是干什么的。比如說(shuō)財(cái)務(wù)制度，它主要是管錢(qián)的，從頭到尾都得跟錢(qián)掛鉤。不能亂寫(xiě)，得有依據(jù)，最好參考一下別的公司的做法，但不能照搬，畢竟每個(gè)公司的情況不一樣。開(kāi)頭部分最好說(shuō)說(shuō)制定這個(gè)制度的目的，還有適用范圍，這點(diǎn)很重要，不然以后出了問(wèn)題沒(méi)人負(fù)責(zé)。
接著就是具體的條款了，這一步要仔細(xì)點(diǎn)。像報(bào)銷(xiāo)流程這類(lèi)事，得明確哪些能報(bào)，哪些不能報(bào)，標(biāo)準(zhǔn)是什么，審批權(quán)限又是誰(shuí)。這里頭最容易出問(wèn)題的地方就是金額的控制，要是沒(méi)個(gè)準(zhǔn)頭，就容易被人鉆空子。還有發(fā)票的問(wèn)題，假發(fā)票的事也不是沒(méi)發(fā)生過(guò)，所以在這方面必須得嚴(yán)一點(diǎn)。
還有一些細(xì)節(jié)要注意，比如賬目的管理，記賬要按時(shí)按規(guī)矩來(lái)，不能拖延也不能馬虎。要是賬目不清，到時(shí)候查起來(lái)麻煩大了。還有就是資金的調(diào)度，這個(gè)得有計(jì)劃，不能隨心所欲地動(dòng)用，不然會(huì)影響公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
寫(xiě)的時(shí)候還得考慮執(zhí)行的問(wèn)題，光有規(guī)定不行，得有人監(jiān)督，定期檢查有沒(méi)有違反規(guī)定的。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)處理，別拖著不管，不然小事可能變成大事。另外，制度寫(xiě)完不是一勞永逸的，得根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整，有時(shí)候政策變了，或者公司發(fā)展了，原來(lái)的制度可能就不合適了，得及時(shí)修改。
說(shuō)到監(jiān)督這部分，我覺(jué)得可以找個(gè)專(zhuān)門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)，這樣看起來(lái)更有權(quán)威性。不過(guò)話(huà)說(shuō)回來(lái)，監(jiān)督這事也不能太死板，得給人留點(diǎn)余地，畢竟人都會(huì)有疏忽的時(shí)候。但是一旦發(fā)現(xiàn)有人故意違規(guī)，那得嚴(yán)肅處理，不能慣著。
小編友情提醒：
制度寫(xiě)完了不是扔那兒不管就行的，得讓員工知道?？梢酝ㄟ^(guò)培訓(xùn)的方式讓大家了解，不然就算制度再好，沒(méi)人遵守也是白搭。培訓(xùn)的時(shí)候別光念條文，得結(jié)合實(shí)際案例講，這樣大家更容易理解。
【第2篇】工程分公司財(cái)務(wù)科長(zhǎng)崗位制度怎么寫(xiě)250字
建筑分公司財(cái)務(wù)科長(zhǎng)崗位制度
一、組織分公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃的編制和監(jiān)督執(zhí)行。
二、組織擬訂分公司資金籌措計(jì)劃并負(fù)責(zé)資金的調(diào)配。
三、組織分公司成本的控制、核算、分析和考核，督促相關(guān)部門(mén)降低消耗，節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。
四、組織健全分公司財(cái)務(wù)核算制度，利用財(cái)會(huì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。
五、參與質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理方案中的經(jīng)濟(jì)技術(shù)、成本分析活動(dòng)。
六、參與組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)。
七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其他事項(xiàng)。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)0人覺(jué)得有用
寫(xiě)制度的時(shí)候，得先弄清楚這個(gè)崗位到底是干什么的，然后把相關(guān)的職責(zé)、權(quán)限都列出來(lái)。比如財(cái)務(wù)科長(zhǎng)，他得負(fù)責(zé)賬目的審核，那就要明確一下審核的具體流程，包括怎么核對(duì)發(fā)票、報(bào)表之類(lèi)的。還有，財(cái)務(wù)這塊兒肯定涉及資金管理，所以要規(guī)定下資金使用的審批程序，哪些情況需要報(bào)備，哪些可以直接處理。
其實(shí)，制度，關(guān)鍵是要實(shí)用，太復(fù)雜反而不好執(zhí)行。像我們單位以前有個(gè)制度，洋洋灑灑寫(xiě)了好幾頁(yè)，結(jié)果大家看都不想看。后來(lái)改成簡(jiǎn)明扼要的幾條，反而大家都照著做了。當(dāng)然了，也不能太隨意，畢竟財(cái)務(wù)工作牽涉到錢(qián)，要是寫(xiě)得模模糊糊的，很容易出問(wèn)題。
說(shuō)到財(cái)務(wù)制度，還有一點(diǎn)很重要，就是要有監(jiān)督機(jī)制。財(cái)務(wù)科長(zhǎng)自己管錢(qián)，要是沒(méi)人盯著，難免會(huì)出岔子。所以得設(shè)立一個(gè)內(nèi)部審計(jì)小組，定期檢查賬目。不過(guò)，這事不能光靠領(lǐng)導(dǎo)吩咐，得在制度里明文寫(xiě)清楚，不然到時(shí)候出了事，誰(shuí)也說(shuō)不清。
有時(shí)候?qū)懼贫龋瑫?huì)遇到一些小麻煩。比如，有些條款寫(xiě)得挺好的，但實(shí)際操作起來(lái)才發(fā)現(xiàn)有些地方?jīng)]考慮到。像我們有一次寫(xiě)了個(gè)報(bào)銷(xiāo)制度，規(guī)定所有單據(jù)都要附上明細(xì)清單，結(jié)果后來(lái)發(fā)現(xiàn)很多供應(yīng)商壓根兒就不給開(kāi)明細(xì)，搞得大家都很頭疼。后來(lái)修改的時(shí)候才意識(shí)到，這事應(yīng)該提前跟供應(yīng)商溝通好。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
制度里最好能附上一些案例分析，這樣大家理解起來(lái)會(huì)更容易。比如，關(guān)于違規(guī)處理的部分，可以舉幾個(gè)真實(shí)的例子，讓大家知道違反制度會(huì)有什么后果。不過(guò)，這事得把握好分寸，別一不小心泄露了公司的機(jī)密信息。
寫(xiě)制度的時(shí)候，還要注意格式的問(wèn)題。開(kāi)頭最好有個(gè)簡(jiǎn)短的前言，說(shuō)明制定制度的目的和依據(jù)。正文部分建議分章節(jié)，每個(gè)章節(jié)下面再細(xì)分小點(diǎn)。字體大小也要統(tǒng)一，不然看起來(lái)亂糟糟的。還有，頁(yè)碼得從頭到尾連續(xù)編號(hào)，這事看似簡(jiǎn)單，但要是疏忽了，改起來(lái)就麻煩了。
小編友情提醒：
制度寫(xiě)完后，別急著下發(fā)，最好先組織相關(guān)人員討論一下。尤其是財(cái)務(wù)科長(zhǎng)這樣的關(guān)鍵崗位，他們的意見(jiàn)特別重要。有時(shí)候他們會(huì)在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題，這時(shí)候及時(shí)調(diào)整就能避免后續(xù)的麻煩。當(dāng)然了，討論的時(shí)候要注意控制時(shí)間，別拖得太久，畢竟大家都有自己的本職工作要做。
【第3篇】公司財(cái)務(wù)科制度怎么寫(xiě)650字
公司財(cái)務(wù)科制度(5)
一、貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策，法令和規(guī)章制度，貫徹執(zhí)行財(cái)政部門(mén)制定的具體會(huì)議制度和成本核算辦法，加強(qiáng)成本核算和管理。
二、科長(zhǎng)按期組織編審財(cái)務(wù)計(jì)劃和會(huì)計(jì)決算報(bào)表，定期上報(bào)，對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)組織測(cè)定、分期考核，并協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。
三、編制匯總財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，保證數(shù)字真實(shí)，內(nèi)容完整，賬表一致，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)呈報(bào)有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。
四、按財(cái)經(jīng)制度和成本開(kāi)支范圍及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)審原始憑證和編制記賬憑證，正確使用會(huì)計(jì)科目，按會(huì)計(jì)制度設(shè)置賬戶(hù)，及時(shí)正確地記賬、標(biāo)賬、對(duì)賬、清賬。
五、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和現(xiàn)金使用范圍，遵守銀行結(jié)算制度，現(xiàn)金銀行存款按時(shí)間順序逐筆登記，每日結(jié)出余額現(xiàn)金當(dāng)日核對(duì)，銀行存款月終必須與銀行核對(duì)，做到日清月結(jié)。
六、現(xiàn)金管理不允許白條抵庫(kù)，不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不能擅自借款，票據(jù)(正規(guī)發(fā)票)報(bào)銷(xiāo)必須有領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)會(huì)計(jì)審核后方可報(bào)銷(xiāo)。妥善保管有價(jià)證券和支票、結(jié)算憑證、空白收據(jù)和有關(guān)印章，確保財(cái)務(wù)工作安全運(yùn)行。
七、各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用，按主管局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)支出:
1、經(jīng)費(fèi)中的福利開(kāi)支，由財(cái)會(huì)和辦公室提出，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)研究，主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支出。
2、經(jīng)費(fèi)中的公務(wù)費(fèi)、辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、公用取費(fèi)、旅差費(fèi)、油料費(fèi)、修理費(fèi)、招待費(fèi)和業(yè)務(wù)費(fèi)、印刷費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等由財(cái)務(wù)核算，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支付。
八、財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)條例》，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)密審批手續(xù)，財(cái)務(wù)要事及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，做到領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù)
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)0人覺(jué)得有用
寫(xiě)公司財(cái)務(wù)科制度的時(shí)候，得結(jié)合實(shí)際工作情況，不能憑空想象。財(cái)務(wù)這塊比較講究嚴(yán)謹(jǐn)性，但也不能寫(xiě)得死板，畢竟人不是機(jī)器，難免會(huì)有疏忽的地方。比如，賬目登記這事，要明確責(zé)任到人，誰(shuí)負(fù)責(zé)哪部分，就得簽字確認(rèn)，這樣出了問(wèn)題也好追責(zé)。
制度里頭，關(guān)于報(bào)銷(xiāo)流程這部分很重要，得把各個(gè)環(huán)節(jié)都寫(xiě)清楚。像是發(fā)票審核，得有人專(zhuān)門(mén)盯著，看是不是符合規(guī)定，有沒(méi)有涂改過(guò)的痕跡。有時(shí)候經(jīng)手人填表的時(shí)候，可能會(huì)漏掉一些必要的信息，這就麻煩了，所以必須提前說(shuō)好，缺什么補(bǔ)什么，別到時(shí)候推諉扯皮。
還有就是資金使用這塊，得有個(gè)預(yù)算規(guī)劃，不能隨便亂花。領(lǐng)導(dǎo)審批的時(shí)候，最好能有個(gè)復(fù)核機(jī)制，一個(gè)人說(shuō)了算容易出偏差。當(dāng)然，也不是說(shuō)完全不相信人，但總得留個(gè)后手，萬(wàn)一真出了差錯(cuò)，也有法子挽回。
會(huì)計(jì)檔案管理也得重視起來(lái)，關(guān)系到公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。檔案室的鑰匙不能隨便給誰(shuí)保管，得指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，而且定期檢查一下有沒(méi)有霉變蟲(chóng)蛀的情況。有時(shí)候工作人員圖省事，隨手一放就不管了，結(jié)果檔案堆得亂七八糟，找東西的時(shí)候費(fèi)勁得很。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
財(cái)務(wù)科內(nèi)部溝通也很關(guān)鍵。大家平時(shí)開(kāi)會(huì)的時(shí)候，要把遇到的問(wèn)題及時(shí)提出來(lái)，別悶在心里。有時(shí)候因?yàn)闇贤ú坏轿?，一個(gè)小問(wèn)題拖著拖著就變成大麻煩了。當(dāng)然，說(shuō)話(huà)的時(shí)候要注意分寸，別讓人覺(jué)得是在指責(zé)誰(shuí)，重點(diǎn)是解決問(wèn)題。
小編友情提醒：
制度制定完不是扔那兒就完事了，得定期回顧一下執(zhí)行效果。要是發(fā)現(xiàn)某些條款不切實(shí)際，就得調(diào)整，不然就會(huì)形同虛設(shè)。不過(guò)調(diào)整的時(shí)候也得慎重，畢竟?fàn)恳话l(fā)而動(dòng)全身，改動(dòng)太多反而會(huì)引發(fā)新的問(wèn)題。
【第4篇】上市公司財(cái)務(wù)管理制度怎么寫(xiě)1400字
上市公司財(cái)務(wù)管理制度（一）
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續(xù)。
2、認(rèn)真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備。
3、記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目和記賬規(guī)則，做到摘要簡(jiǎn)明扼要，數(shù)字準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。
4、根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證，及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)。對(duì)于大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。
5、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出當(dāng)日余額，做到日清月結(jié)、賬款相符。
6、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定庫(kù)存限額，超過(guò)部分要及時(shí)送存銀行，保證安全。不得以“白條子”充抵庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金與賬不相符時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。
7、不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現(xiàn)金。
8、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作，對(duì)各項(xiàng)借款要定期清理催收。做到一事一借一報(bào)，對(duì)同一人的現(xiàn)金借款要前款不清，后款不借。
9、按時(shí)發(fā)放獎(jiǎng)金福利及學(xué)生的獎(jiǎng)學(xué)金、生活補(bǔ)貼、勤工儉學(xué)等費(fèi)用
10、做好學(xué)生的收費(fèi)及欠費(fèi)管理工作。
11、認(rèn)真做好基建總賬的記賬、報(bào)賬工作，按時(shí)編制和報(bào)送報(bào)表。
上市公司財(cái)務(wù)管理制度（二）
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度，以及財(cái)務(wù)工作規(guī)則，并以此指導(dǎo)崗位的具體工作。
二、及時(shí)準(zhǔn)確反映一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金的收支情況，月、季、年末要將資金的來(lái)源、運(yùn)用、結(jié)存情況編制報(bào)表，并上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)。
三、認(rèn)真及時(shí)登記各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，科目、項(xiàng)目登記準(zhǔn)確，每批傳票登記終了，編制平衡表，登記總帳，并做到總帳、明細(xì)賬相符。
四、認(rèn)真及時(shí)清理往來(lái)帳目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，杜絕呆帳、死帳。
五、認(rèn)真及時(shí)清理核對(duì)固定資產(chǎn)帳，年中年末與設(shè)備科對(duì)帳，及時(shí)處理帳面差額部分及實(shí)物報(bào)損、處理工作。
六、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔，并移交檔案部門(mén)。
七、按時(shí)、按比例計(jì)提、上繳各項(xiàng)稅金。
八、按時(shí)、按比例提交住房公積金，并做好其他服務(wù)工作。
上市公司財(cái)務(wù)管理制度（三）
1、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
2、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。
3、在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。
4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。
5、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
6、負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。
7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
8、負(fù)責(zé)社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買(mǎi)力的審查和報(bào)批工作。
9、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。
10、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
11、協(xié)助部長(zhǎng)做好部門(mén)內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)0人覺(jué)得有用
上市公司財(cái)務(wù)管理制度的起草是一項(xiàng)復(fù)雜又細(xì)致的工作，尤其需要結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況和發(fā)展目標(biāo)。一開(kāi)始，得明確制定制度的目的，是為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保資金安全，還是為了提高運(yùn)營(yíng)效率。這部分內(nèi)容應(yīng)該開(kāi)門(mén)見(jiàn)山地寫(xiě)清楚，不能含糊其辭，否則后面的內(nèi)容可能就缺乏根基。
接下來(lái)就是具體的細(xì)則了。在設(shè)置會(huì)計(jì)核算體系的時(shí)候，要考慮到各個(gè)部門(mén)的實(shí)際需求。比如銷(xiāo)售部的報(bào)銷(xiāo)流程，應(yīng)該和研發(fā)部有所區(qū)別。這里需要注意的是，各部門(mén)之間的溝通協(xié)調(diào)特別重要，不然很容易出現(xiàn)遺漏。例如，有一次我在審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)銷(xiāo)售部的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和公司規(guī)定的有出入，后來(lái)才知道是因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒(méi)有及時(shí)更新相關(guān)文件，導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)。
對(duì)于資金管理這一塊，既要保證日常開(kāi)支的順利進(jìn)行，也要留有足夠的儲(chǔ)備金應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況。這中間涉及到很多細(xì)節(jié)，像銀行賬戶(hù)的開(kāi)設(shè)、資金調(diào)撥的權(quán)限劃分等。記得去年我們公司因?yàn)榕R時(shí)增加了一筆采購(gòu)款，結(jié)果差點(diǎn)影響了工資發(fā)放，后來(lái)吸取教訓(xùn)，在資金調(diào)度上增加了審批環(huán)節(jié)，現(xiàn)在看來(lái)效果還不錯(cuò)。
成本控制也是關(guān)鍵一環(huán)。每個(gè)項(xiàng)目都要事先做好預(yù)算，過(guò)程中還要定期檢查實(shí)際支出是否超出預(yù)期。如果發(fā)現(xiàn)偏差過(guò)大，要及時(shí)找出原因并調(diào)整策略。不過(guò)有時(shí)候也會(huì)遇到一些意外情況，比如原材料價(jià)格突然上漲，這時(shí)候就需要靈活應(yīng)對(duì)，不能一味死守原來(lái)的計(jì)劃。
審計(jì)監(jiān)督同樣不可或缺。定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)，不僅可以發(fā)現(xiàn)潛在的問(wèn)題，還能起到預(yù)防作用。我曾經(jīng)參與過(guò)一次審計(jì)工作，當(dāng)時(shí)發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)業(yè)務(wù)存在漏洞，幸好及時(shí)整改，避免了更大的損失。當(dāng)然，審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)水平也很重要，要是他們能力不足，反而可能適得其反。
小編友情提醒：
關(guān)于制度的執(zhí)行力度。制度再好，如果沒(méi)有嚴(yán)格的執(zhí)行力，也等于零。這就要求管理層以身作則，同時(shí)也要加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，讓大家明白遵守制度的重要性。有時(shí)候，我發(fā)現(xiàn)有些同事對(duì)制度理解不到位，執(zhí)行起來(lái)打折扣，這需要通過(guò)反復(fù)強(qiáng)調(diào)和指導(dǎo)來(lái)改善。
【第5篇】中小型公司財(cái)務(wù)管理制度怎么寫(xiě)1350字
全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度。敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹(shù)立為客戶(hù)服務(wù)意識(shí)。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。
一、財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)范圍
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。
2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。
3、采取切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，督促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。
5、進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)測(cè)、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。
6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效依據(jù)。
7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的管理。
8、參與公司購(gòu)銷(xiāo)合同的評(píng)審工作。
9、及時(shí)核算和上繳各種稅金。
10、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安
全、有效。
11、加強(qiáng)本部門(mén)管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門(mén)工作人員素質(zhì)。
12、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。
二、財(cái)務(wù)管理制度
1、公司財(cái)務(wù)收支嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線(xiàn)”，不得坐支現(xiàn)金。當(dāng)天發(fā)生的經(jīng)營(yíng)收入當(dāng)天必須存入銀行。
2、收款收據(jù)、發(fā)票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等重要憑證和票據(jù)由會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理、登記，不得缺號(hào)、跳號(hào)使用，領(lǐng)用、收回作廢(聯(lián)數(shù)齊全)存根收回由會(huì)計(jì)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)登記簿登記。
3、公司的費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部門(mén)、地方政府、董事會(huì)或經(jīng)理辦公室所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，不得超標(biāo)，盡量減小財(cái)務(wù)支出。
4、財(cái)務(wù)印鑒必須分離保管，財(cái)務(wù)收支日清月結(jié)，財(cái)務(wù)手續(xù)合規(guī)齊全。
三、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度
1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)嚴(yán)格執(zhí)行先審核后報(bào)銷(xiāo)的制度。一切費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)先由會(huì)計(jì)按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)審核、經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷(xiāo)。
2、公司財(cái)務(wù)支出實(shí)總經(jīng)理一支筆審批制度。資金支付憑證必須附有經(jīng)會(huì)計(jì)審核、總經(jīng)理審批的有效票據(jù)。
3、費(fèi)用經(jīng)辦人員應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后三天內(nèi)及時(shí)報(bào)償。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)原則上實(shí)行兩手制，一人經(jīng)辦，一人證明。
會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類(lèi)帳、總帳;
2、全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行;
3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類(lèi)帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳;
4、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn);
5、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確，鉤稽關(guān)系清楚;
6、負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案;
7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
出納員崗位職責(zé)
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù);
2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，每周一填寫(xiě)貨幣資金周報(bào)表;
3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，有價(jià)證券，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失;
4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管;
5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對(duì)簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé);
6、完成財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其它工作。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)0人覺(jué)得有用
在中小型公司里，財(cái)務(wù)制度很重要。這不僅是用來(lái)管錢(qián)的，也是為了確保公司的資金流動(dòng)順暢，防止亂花錢(qián)。寫(xiě)這樣的制度時(shí)，得先想清楚公司的情況，比如規(guī)模、業(yè)務(wù)類(lèi)型什么的。有些公司可能業(yè)務(wù)復(fù)雜，需要更詳細(xì)的規(guī)則，而一些小公司可能就簡(jiǎn)單點(diǎn)就行。
一開(kāi)始，得定個(gè)總的方針，就是說(shuō)，公司的錢(qián)該怎么花，哪些是可以花的，哪些不行。比如，報(bào)銷(xiāo)流程要明確，誰(shuí)來(lái)審批，審批到什么程度。還有就是，賬目記錄要清楚，不能馬虎，因?yàn)橐琴~不對(duì)，以后查起來(lái)麻煩大了。有時(shí)候，公司可能會(huì)遇到特殊情況，這時(shí)候就得靈活處理，但前提是要有規(guī)矩，不能隨意更改。
接著，關(guān)于具體的開(kāi)支項(xiàng)目，像是辦公用品采購(gòu)、差旅費(fèi)之類(lèi)的，都應(yīng)該有具體的規(guī)定。比如，辦公用品的購(gòu)買(mǎi)是不是每個(gè)月都有固定額度，超出的話(huà)怎么辦。差旅費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)能不能統(tǒng)一，比如住宿費(fèi)每天最高能報(bào)多少。這些問(wèn)題都要提前想好，不然員工隨便報(bào)，公司吃虧。
還有就是工資發(fā)放的問(wèn)題，這也是個(gè)重點(diǎn)。工資發(fā)放的時(shí)間、方式、扣稅情況都需要寫(xiě)清楚。如果公司有獎(jiǎng)金制度，那獎(jiǎng)金的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)也得列出來(lái)。不過(guò)有時(shí)候?qū)懙臅r(shí)候，可能會(huì)忘記加上某些細(xì)節(jié)，比如年終獎(jiǎng)的具體計(jì)算方法，這就容易導(dǎo)致后面出問(wèn)題。
對(duì)于財(cái)務(wù)人員來(lái)說(shuō)，他們的職責(zé)也要明文規(guī)定。他們不僅要負(fù)責(zé)日常的記賬，還要定期做財(cái)務(wù)分析，給管理層提供建議。但有時(shí)候，寫(xiě)制度時(shí)可能會(huì)漏掉一些小環(huán)節(jié)，比如財(cái)務(wù)人員需要多久提交一次財(cái)務(wù)報(bào)告，這個(gè)沒(méi)寫(xiě)清楚的話(huà)，就會(huì)讓工作變得混亂。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
財(cái)務(wù)檔案的管理也很重要。所有的票據(jù)、憑證都得保存好，不能丟了。萬(wàn)一丟了，到時(shí)候?qū)徲?jì)的時(shí)候麻煩就大了。不過(guò)有時(shí)候?qū)懼贫鹊臅r(shí)候，可能會(huì)忘記提到電子檔案的備份，只寫(xiě)了紙質(zhì)檔案的保存，這樣其實(shí)不太全面。
小編友情提醒：
制度寫(xiě)完后，不是一成不變的，可以根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整。但每次調(diào)整都要經(jīng)過(guò)管理層同意，不能私自改動(dòng)。有時(shí)候?qū)懼贫鹊娜丝赡軙?huì)覺(jué)得，反正制度也不是一成不變的，就隨便寫(xiě)寫(xiě)算了，這種想法是不對(duì)的，因?yàn)橹贫纫坏┒?，就得認(rèn)真執(zhí)行。
【第6篇】學(xué)院后勤總公司財(cái)務(wù)管理制度怎么寫(xiě)800字
學(xué)院后勤總公司財(cái)務(wù)管理制度
第一條 為了加強(qiáng)后勤總公司的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，規(guī)范后勤總公司的財(cái)務(wù)行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《**學(xué)院財(cái)務(wù)管理工作暫行規(guī)定》等有關(guān)法規(guī)，結(jié)合后勤總公司的實(shí)際，制定本規(guī)定。
第二條 后勤總公司財(cái)務(wù)是保障后勤總公司實(shí)行服務(wù)收費(fèi)機(jī)制有效運(yùn)行的獨(dú)立核算部門(mén)，接受學(xué)院財(cái)務(wù)處和審計(jì)處的監(jiān)督和審計(jì)。
第三條 后勤總公司財(cái)務(wù)管理的基本原則是:貫徹國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，正確處理后勤服務(wù)與經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系，為教學(xué)、科研和師生員工的生活提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，建立健全總公司公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法規(guī)中的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支菹圍和標(biāo)準(zhǔn)，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任，如實(shí)反映后勤總公司的財(cái)務(wù)狀況。
第四條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法:做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌措資金，有效利用各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
第五條 會(huì)計(jì)、出納負(fù)責(zé)后勤總公司的財(cái)務(wù)管理工作，一切開(kāi)支和收入均需公司總經(jīng)理審批，方能收支。
第六條 后勤總公司實(shí)行收支兩條 線(xiàn)，不得坐支現(xiàn)金，做到日清月結(jié)。
第七條 后勤總公司對(duì)現(xiàn)金的管理嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存數(shù)額按照規(guī)定的限額執(zhí)行，超出限額的現(xiàn)金及時(shí)送存銀行。
第八條 后勤總公司的銀行帳戶(hù)必須按照銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用，所開(kāi)設(shè)的銀行帳戶(hù)只供總公司公司業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶(hù)供外單位和個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支，轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。
第九條 后勤總公司在銀行開(kāi)設(shè)帳戶(hù)的帳號(hào)非因業(yè)務(wù)需要不得外瀉。
第十條 后勤總公司在銀行購(gòu)買(mǎi)的各種票據(jù)要指定專(zhuān)人保管，簽發(fā)按編號(hào)使用。銀行帳戶(hù)往來(lái)應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以收抵支記帳。
第十一條 財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯、轉(zhuǎn)帳支票等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批辦理，沒(méi)有審批的付款項(xiàng)目，財(cái)會(huì)人員應(yīng)拒絕辦理。
書(shū)寫(xiě)經(jīng)驗(yàn)0人覺(jué)得有用
學(xué)院后勤總公司財(cái)務(wù)管理制度怎么寫(xiě)，這確實(shí)是個(gè)挺復(fù)雜的事。說(shuō)起來(lái)，這類(lèi)制度得結(jié)合實(shí)際情況來(lái)弄，不能光抄別人的，不然可能就水土不服了。首先得明確管理的目標(biāo)，就是確保資金安全、合理使用，這樣大家心里有個(gè)譜。
寫(xiě)的時(shí)候，得把涉及的環(huán)節(jié)都涵蓋進(jìn)去，像資金的收付、報(bào)銷(xiāo)審核什么的，每個(gè)環(huán)節(jié)都要有具體的規(guī)定。比如報(bào)銷(xiāo)這塊，不能光寫(xiě)個(gè)大概，得細(xì)化到誰(shuí)有權(quán)簽字、什么樣的票據(jù)能報(bào)銷(xiāo)、報(bào)銷(xiāo)流程是什么樣的。要是寫(xiě)得太籠統(tǒng)，執(zhí)行起來(lái)就會(huì)亂套。不過(guò)有時(shí)候?qū)懼鴮?xiě)著，可能會(huì)漏掉一些細(xì)節(jié)，這就需要反復(fù)檢查。
涉及到金額的地方，數(shù)字得精確，不能含糊其辭。比如說(shuō)某項(xiàng)費(fèi)用不得超過(guò)多少萬(wàn)元，這個(gè)“萬(wàn)元”得寫(xiě)清楚，別寫(xiě)成“千”或者“百”。偶爾也會(huì)犯點(diǎn)小錯(cuò)，比如把“金額”寫(xiě)成“數(shù)量”，雖然意思差不多，但專(zhuān)業(yè)一點(diǎn)的話(huà)最好還是改過(guò)來(lái)。
制度里邊還得分清權(quán)限，哪些事歸誰(shuí)管得明明白白。比如說(shuō)大額支出得經(jīng)過(guò)誰(shuí)批準(zhǔn)，這筆錢(qián)要是沒(méi)經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)同意就花了，那責(zé)任可就大了。有時(shí)候?qū)懼贫鹊臅r(shí)候，可能會(huì)忽略這一點(diǎn)，結(jié)果后來(lái)出了問(wèn)題才意識(shí)到。
書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng)：
財(cái)務(wù)這塊跟別的部門(mén)聯(lián)系也多，得跟他們協(xié)調(diào)好。像采購(gòu)部門(mén)，他們的需求得提前報(bào)備給財(cái)務(wù)這邊，不然臨時(shí)要錢(qián)，財(cái)務(wù)這邊可能就措手不及。要是溝通不暢，就會(huì)導(dǎo)致資金調(diào)度出現(xiàn)問(wèn)題，甚至影響正常工作。
小編友情提醒：
制度還得定期修訂，畢竟情況總是在變化。寫(xiě)制度的時(shí)候，可能會(huì)覺(jué)得現(xiàn)在這樣就行，但過(guò)段時(shí)間可能就不合適了。所以每隔一段時(shí)間，就得重新審視一下，看看是不是需要調(diào)整。
