【第1篇】財務管理制度格式寫法怎么寫4150字
千萬家企業(yè)，千萬家各種規(guī)章制度，其中重要的財務管理制度必不可少。一個企業(yè)，如何寫財務管理制度呢以下資料可供參考。
全體財務人員應認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)及會計制度。敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格按照公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作認真踏實，樹立為客戶服務意識。貫徹公司質(zhì)量方針和質(zhì)量目標。
一、財務部職責范圍
1、認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。
3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。
4、編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關(guān)部門加強資金回流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領(lǐng)導決策提供有效依據(jù)。
7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與項目部與施工隊結(jié)算，參與采供部與材料供應商結(jié)算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。
13、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導布置的其他任務。
二、借款和各種費用開支標準及審批制度
借款審批及標準:
1、出差借款:出差人員應先到財務部領(lǐng)取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款:各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。
3、購置固定資產(chǎn)借款:施工用具、加工設備單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設施單價2000元以上者，屬固定資產(chǎn)。需填寫固定資產(chǎn)申購單、固定資產(chǎn)請款單報總裁審批后，方可由相應部門辦理。購置固定資產(chǎn)必須開具正式發(fā)票。
4、備用金借款:對于特定部門或崗位實行備用金借款，具體由各部門根據(jù)實際情況核定，報總裁批準后執(zhí)行。所有備用金借款于每年年度終了報帳時歸還結(jié)清。
5、其他臨時借款:如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。
6、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權(quán)從當月工資中扣回。
7、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。
8、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員做擔保并由總裁批準后方可借支。
日常費用報銷:
1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。
2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。
3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷;
4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領(lǐng)導簽字后到財務部報銷;
5、補充說明
如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力;或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。
其他的上網(wǎng)搜一下，然后在總結(jié)修改就行了!freewind*y發(fā)表于2025-4-111:43
財務部總監(jiān)崗位職責
1、編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
2、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。
3、建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析。
4、承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。
財務部經(jīng)理崗位職責
1、負責協(xié)助財務總監(jiān)組織本公司的財務管理和經(jīng)濟核算工作。
2、制定和管理稅收政策及程序。
3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務管理的規(guī)章制度。
4、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。
5、參與項目部與施工隊、采供部與材料供應商的結(jié)算。
6、認真貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議決議。
7、負責全公司財務人員的業(yè)務指導和學習的工作，合理協(xié)調(diào)各崗位工作，并考核財會人員工作業(yè)績，不斷提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)。
8、完成領(lǐng)導布置的其他工作。
9、負責會計監(jiān)交工作。
財務部成本會計崗位職責
1、清楚工程整體概況，包括規(guī)模、合同額、所需主要材料、開竣工時間及項目部人員構(gòu)成等。
2、理解并清晰工程承包合同、明確回款條款、總包方代扣費用項目及稅金繳納方式、保函期限等，并結(jié)合合同督促項目部回款。
3、按照各工程預算進行工程成本的控制。
4、每月末及時督促各項目部報帳，核對上月計劃執(zhí)行情況。
5、及時、準確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳。
6、準確把握各項材料采購、分包勞務合同，按合同執(zhí)行付款。
7、工程付款依據(jù)合同、財務帳、工程預算進行審核。
8、工程完工后，準確核算出工程成本，編報工程成本表。
9、完成領(lǐng)導布置的其他工作。
財務部綜合會計崗位職責
1、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳;
2、全面了解、掌握國家有關(guān)財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行;
3、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳;
4、對其他應收、應收帳款及時催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點;
5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關(guān)系清楚;
6、負責裝訂、管理會計檔案;
7、承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。
財務部出納員崗位職責
1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，嚴格按照我國有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫;
2、順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確，做到日清月結(jié)，要及時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表;
3、保管好庫存現(xiàn)金，有價證券，確保其安全無缺，如有短缺要賠償損失;
4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章，簽發(fā)支票用的印章不得全交出納員一人保管;
5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票，對簽發(fā)空頭支票負責;
6、完成財務總監(jiān)或財務經(jīng)理交付的其它工作。freewind*y發(fā)表于2025-4-111:45
財務基礎(chǔ)工作規(guī)范
財務基礎(chǔ)工作規(guī)范是財務工作最基礎(chǔ)的部分，它對財務部門日常具體工作進行指導和解釋。
一、票據(jù)
1、票據(jù)的種類:
外部取得的原始發(fā)票;
公司自制的差旅費報銷單;
公司自制的支出證明單。
2、票據(jù)的報銷要求:
外部取得的原始發(fā)票:要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱、服務項目、金額、收款單位蓋章、日期。
公司自制的差旅費報銷單:此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、船、飛機等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
公司自制的支出證明單:此支出證明單有兩種用途，一種為對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據(jù)非常多的情況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。
二、憑證
1、憑證的編號:憑證統(tǒng)一使用記帳憑證，按時間發(fā)生先后順序統(tǒng)一編號，編號要求使用號碼打印機。
2、憑證的編制人員:憑證執(zhí)行誰負責誰編制，編制后應及時簽章，各項目工地由專職會計進行具體分工。
3、憑證的填寫要求:要求用楷書書寫，字跡要清晰，摘要欄要求詳細、逐行填寫，不得省略，各級科目統(tǒng)一使用，整個票面不允許有任何涂改。
4、憑證的審核:對于會計人員編制的憑證，實行交叉審核;最終由財務負責人進行最后審核。
憑證的審核必須及時，以防因記帳不及時造成核算控制的滯后，原則上所有憑證必須在編制后的第二天審核完畢，第三天登帳完畢。
5、憑證的保管:憑證統(tǒng)一由一名財務人員進行裝訂、保管，此人對憑證的總體情況負責。
三、帳簿
1、由于會計核算均使用電算化，大部分帳簿由電腦自動生成，定期打印，仍保留如下手工帳簿:總帳、現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳、應付帳款明細帳、工程施工明細帳、工程材料明細帳。
2、以上各帳簿由相應負責人進行記錄。
3、以上各帳簿的記錄應使用楷書，書寫清楚，按月合計，按季度進行累計。如果有填寫錯誤應使用劃線更正法或紅字沖消法，并由經(jīng)辦人蓋章。
四、報表
1、報表分為對外報表和對內(nèi)報表。
2、對外報表為向各主管機關(guān)報送的報表，主要有資產(chǎn)負債表、損益表、其他報表。
3、對內(nèi)報表為公司內(nèi)部要求填制匯總的各種報表，內(nèi)部報表有:按部門分類的管理費用表，按區(qū)域、人員分類的經(jīng)營費用表，按工程、供應商進行分類的進貨付款表，按工程分類的項目管理費用表，按供應商、工程進行分類的應付帳款表，按工程、分包隊伍進行分類的預付帳款表，以上報表為按月填報;工程成本分析表，在工程完工時，結(jié)合預算、結(jié)算、實際使用情況進行統(tǒng)計的報表。
4、以上報表由指定會計負責進行編制。并建立相應的編制審核程序。
五、主要科目解釋
1、預付帳款:此科目用來核算所有分包隊伍的付款情況，因此凡是分包隊伍的付款均使用此科目進行核算。
2、應付帳款:此科目用來核算所有供應商的進貨和付款情況，因此凡是供應商的進貨和付款均使用此科目。
3、工程施工:工程施工科目用來核算所有工程的直接成本，按照二級科目工程項目名稱，三級科目工程成本明細項進行核算。
4、管理費用:管理費用用來核算公司各部門，常發(fā)生的各項費用，按照二級科目部門，三級科目具體明細項目進行核算。
5、經(jīng)營費用:經(jīng)營費用科目用來核算業(yè)務部門的所有費用，按照二級科目人員，三級科目具體明細項目進行核算。
六、應付帳款的確認原則:
應付帳款的確認直接關(guān)系到工程的直接成本以及公司的欠款，因此應付帳款的確認應遵循謹慎性原則
1、用經(jīng)過工程現(xiàn)場相關(guān)人員簽字的原始入庫單原件和供應商的發(fā)貨清單確認應付帳款和工程施工，以降低因傳真不清楚而造成的錯誤。
2、使用經(jīng)過采供部、財務部要求的會簽單確認應付帳款和工程成本。
3、對于應付帳款已經(jīng)確認需要調(diào)整的情況:如果是現(xiàn)場入庫錯誤應由現(xiàn)場出具調(diào)整說明，并結(jié)合材料部門的定料單，財務部門才能予以調(diào)帳;如果是因為材料人員對材料價格等計算錯誤的情況，應由材料人員出具調(diào)整說明，并需附原書寫錯誤的入庫單復印件，財務部門才能予以調(diào)帳。所有調(diào)帳必須經(jīng)材料部門和財務部門最高主管領(lǐng)導簽字。
書寫經(jīng)驗99人覺得有用
財務管理制度的制定需要結(jié)合企業(yè)的實際情況，既要體現(xiàn)專業(yè)性又要便于執(zhí)行。一開始就得明確制度的目標，比如規(guī)范財務流程、加強內(nèi)控管理、防范風險等。企業(yè)在起草這類制度時，通常會參考國家相關(guān)法律法規(guī)，但不能照搬照抄，得結(jié)合自身業(yè)務特點調(diào)整。
制定過程中，先列出各項管理內(nèi)容的大綱，像是資金管理、成本控制、資產(chǎn)管理、預算編制等等。每個部分都要詳細描述具體的操作步驟，比如資金管理這部分，不僅要規(guī)定現(xiàn)金日記賬的登記要求，還要明確審批權(quán)限，比如單筆金額超過多少就需要領(lǐng)導簽字。這里有個小問題需要注意，有些企業(yè)可能會忘記細化到具體的金額標準，這樣就可能導致執(zhí)行時產(chǎn)生分歧。
成本控制這一塊，除了日常報銷審核外，還應該包含定期分析成本結(jié)構(gòu)的部分。這個環(huán)節(jié)很重要，但不少企業(yè)在實際操作中容易忽略定期分析這一步，只是一味地強調(diào)事前控制，結(jié)果導致事后發(fā)現(xiàn)問題時已經(jīng)來不及了。所以，這部分內(nèi)容得提醒大家重視起來。
資產(chǎn)管理這塊，設備采購驗收、盤點清查都是必不可少的程序。記得以前有個公司，他們的固定資產(chǎn)臺賬一直沒及時更新，等到發(fā)現(xiàn)賬實不符的時候，才發(fā)現(xiàn)好多設備都已經(jīng)老化報廢了，這種疏忽帶來的損失其實挺大的。所以，在寫這部分內(nèi)容的時候，一定要強調(diào)臺賬記錄的重要性，還有定期檢查維護的要求。
至于預算編制，這是個復雜的過程，涉及各部門的需求匯總、財務部門的統(tǒng)籌規(guī)劃。有時候各部門提交的需求可能不太合理，這時候就需要財務部門進行協(xié)調(diào)，必要時還得上報高層決策。不過在這個過程中，難免會出現(xiàn)溝通不暢的情況，比如某個部門提交的數(shù)據(jù)不完整，或者數(shù)據(jù)前后矛盾，這就需要反復核實，確保最終數(shù)據(jù)的準確性。
制度制定完成后，還得有配套的執(zhí)行監(jiān)督措施。可以設立專門的審計小組，定期對各項財務活動進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。如果只是把制度掛在墻上，沒人去落實的話，那這個制度就形同虛設了。這里有個小漏洞需要注意，有些企業(yè)設立了監(jiān)督機制，但缺乏有效的獎懲措施，員工執(zhí)行起來就沒有動力，久而久之就會流于形式。
小編友情提醒：
制度不是一成不變的，隨著企業(yè)發(fā)展和外部環(huán)境變化，得適時修訂完善。有的企業(yè)總是覺得制度一旦定下來就不能改，結(jié)果遇到新情況束手無策。其實，制度修訂是個動態(tài)過程，只要符合企業(yè)發(fā)展需求就行。
【第2篇】行政單位財務制度管理規(guī)定辦法怎么寫2600字
行政事業(yè)單位內(nèi)部財務會計管理制度是一個完整的體系，其基本內(nèi)容必須包括以下1-7項制度，實行會計電算化的單位還必須包括第8項制度，以上8項制度必須單項制定，其它相關(guān)的制度內(nèi)容可并入以上8項制度中，亦可單項制定。
一、建立健全財務機構(gòu)崗位責任制
各單位應當根據(jù)國家有關(guān)的會計法規(guī)，結(jié)合單位類型和內(nèi)部管理的需要，建立相應的財務機構(gòu)，配備相應的會計人員，制定職責分明的崗位責任制。
崗位責任制包括:財務機構(gòu)內(nèi)部崗位設置及各崗位的職責權(quán)限(對納入會計集中核算的單位，必須設置財務管理員崗位)。
重點應當明確單位領(lǐng)導對財務機構(gòu)的領(lǐng)導職責權(quán)限;財務機構(gòu)負責人的職責權(quán)限;出納人員的職責權(quán)限;其他會計人員的職責權(quán)限;并在財務機構(gòu)內(nèi)部建立必要的內(nèi)部牽制制度會計回避制度:
出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金、有價證券和票據(jù);出納人員應做好現(xiàn)金日記賬和銀行儲蓄日記賬的登記工作;出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作;單位的法定代表人不得兼任本單位的會計或者出納;單位的法定代表人、其他
主要負責人的近親不得在本單位擔任會計機構(gòu)負責人;會計人員的近親屬不得在同一會計機構(gòu)擔任會計工作;單位的法定代表人、其他主要負責人、會計機構(gòu)負責人以及會計人員因執(zhí)行公務發(fā)生的財務收支，本人不得審批。
二、建立健全貨幣資金管理制度
(一)、現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容:
1、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。
2、根據(jù)單位日常零星支出的需要，明確庫存現(xiàn)金(或備用金)限額的管理措施。
3、明確各項現(xiàn)金收入賬時間，制定控制坐支現(xiàn)金行為的管理措施。
4、建立庫存現(xiàn)金的盤存制度，保證賬實相符，并對可能發(fā)生的現(xiàn)金長短款的處理做出明確規(guī)定。
(二)銀行儲蓄管理制度的主要內(nèi)容:
1、按照《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定銀行儲蓄開戶、使用以及銷戶的管理措施。
對出租、出借銀行卡號、簽發(fā)空頭支票及遠期支票套取銀行信用、公款私存等事項的處理辦法應當明確。
2、明確核對銀行賬務的管理措施。
(三)、票據(jù)及有關(guān)印章的管理
1、單位應當加強與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
2、明確銀行預留印鑒的管理措施。
對辦理支付款項所需的全部印章應分開保管的制度應當明確。
三、建立健全財產(chǎn)物資管理制度
單位應當根據(jù)政府采購、國有資產(chǎn)管理、財產(chǎn)物資管理等文件規(guī)定，建立健全實物資產(chǎn)的管理制度，對實物資產(chǎn)的購置、驗收入庫、領(lǐng)用、盤點、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失。
(一)、固定資產(chǎn)的管理制度
1、明確固定資產(chǎn)購置、驗收管理措施。
2、為防止各種自然和人為因素的毀損，各單位應明確固定資產(chǎn)的使用、保管、維修管理措施。
3、為防止固定資產(chǎn)處置過程中的損失及舞弊行為，各單位應當明確固定資產(chǎn)的處置管理措施。
4、建立固定資產(chǎn)盤點制度，并對固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧的處理做出明確規(guī)定。
5、對重要固定資產(chǎn)的保險制度應當明確。
(二)、材料、低值易耗品的管理制度。
1、明確材料、低值易耗品的請購、驗收程序及管理措施。
2、明確材料、低值易耗品的專人保管制度;明確保管人員的職責、權(quán)限及有關(guān)獎懲辦法。
3、明確材料、低值易耗品的清查盤存制度。
四、建立健全往來款項管理制度
1、明確職工借支的審批程序及歸還時間，對不按期歸還借款的處理辦法應當明確。
2、制定往來款項的定期清理和核對的管理措施。
對清理和核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題的處理程序和辦法應當明確。
3、明確呆賬、壞賬的審批處理程序。
五、建立健全收入支出管理制度
1、按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，明確單位收入范圍和入賬時間。
2、各項收入的取得，必須符合國家規(guī)定，對非稅收入，必須執(zhí)行'收支兩條線'管理。
3、以財務獨立核算為標準，單位的各項收入支出由該單位財務部門統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。
4、建立嚴格的審批制度。
明確各項支出的審批程序和支出手續(xù)，明確領(lǐng)導的審批權(quán)限;明確與支出有關(guān)的相關(guān)人員的簽字手續(xù)等。
明確重大支出項目的標準及應當集體討論決定的辦法和程序。
5、建立嚴格的開支標準制度。
對各項支出，國家有規(guī)定的應當嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，并明確因情況特殊超標準開支的處理程序;對國家無規(guī)定而由單位自定的，應當明確其報批的程序和標準，并報主管部門和財政部門備案。
6、對單位的專項資金應根據(jù)?？顚Ｓ玫脑瓌t，明確專項資金的支出范圍和核算辦法;明確專項項目的完工驗收及檢查辦法;明確專項資金結(jié)余的處理辦法。
六、建立健全財務會計分析制度
1、財務會計分析的內(nèi)容包括:預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、支出情況、人員增減變化等。
2、財務會計分析的有關(guān)指標，至少應當包括:各項收入、支出絕對數(shù)及對比指標、預算內(nèi)撥款占總收入的比率、非稅收入占總收入的比率、支出增長率、人均開支水平、專項支出占總支出的比重、人員經(jīng)費占總支出的比重、非稅收入支出占總支出的比率、公用支出占總支出的比率等，事業(yè)單位可根據(jù)自身的特點增加相應的財務分析指標。
3、明確財務會計分析報告的報送時間和部門。
各單位應當至少每半年進行一次財務分析，財務分析報告應當在規(guī)定的時間內(nèi)報送主管部門和財政部門。
七、建立健全會計檔案管理制度
各單位應根據(jù)《會計檔案管理措施》制定本單位的會計檔案管理制度。
1、明確會計檔案的整理立卷、裝訂成冊制度及會計檔案保管清冊的編制辦法。
2、明確會計檔案的保管、查閱、復制登記制度。
3、明確會計檔案的銷毀管理措施。
八、建立健全會計電算化管理制度
對實行會計電算化的行政事業(yè)單位，應根據(jù)《中華人民共和國會計法》和財政部《會計電算化工作規(guī)范》的規(guī)定，制定本單位的會計電算化管理制度。
(一)、明確會計電算化崗位責任制度。
包括明確會計電算化崗位的設置制度及內(nèi)部牽制制度;明確每個崗位的職責權(quán)限范圍。
(二)、明確會計電算化操作管理制度。
包括明確上機操作人員對會計軟件的操作程序、操作權(quán)限;明確操作密碼的管理措施等。
(三)、明確會計電算化代替手工記賬的各種憑證、賬簿、報表的打印時間。
當天憑證必須當天打印;現(xiàn)金日記賬和銀行日記應滿頁打印;總賬應于月末3日內(nèi)打印;明細賬及其他輔助賬可按季、半年或壹年在規(guī)定時間內(nèi)打印;月報應于次月3日內(nèi)打印;季報應于次月5日內(nèi)打印;年報應于次月15日內(nèi)打印。
(四)、明確計算機硬件、軟件及數(shù)據(jù)的管理制度。
對各種計算機硬件、軟件進行修改升級的程序和審批手續(xù)應當明確。
(五)、明確電算化會計檔案的管理制度。
書寫經(jīng)驗89人覺得有用
行政單位財務制度管理規(guī)定辦法怎么寫，這確實是個技術(shù)活兒。寫這類東西的時候，得先把單位的實際狀況摸清楚，比如資金流向、人員構(gòu)成、業(yè)務范圍什么的。要是上來就照搬別的單位的制度，那肯定不合適，畢竟每個單位的情況都不一樣。
先從基礎(chǔ)開始，把財務工作的基本原則定下來，像什么錢要用在刀刃上，不能亂花之類的。這部分內(nèi)容得簡單明了，不能太復雜，不然大家看了頭都大。比如，報銷流程該怎么走，發(fā)票要怎么開，這些都要說得清清楚楚。不過有時候?qū)懼鴮懼腿菀茁┑粢恍┘毠?jié)，比如忘了提報賬單時需要附上的材料清單，這就有點尷尬了。
接著就是關(guān)于預算這塊兒的事。預算編制得合理，才能保證后續(xù)工作順利開展。這里頭涉及到各部門的需求匯總、領(lǐng)導審批之類的環(huán)節(jié)。有時候?qū)懙竭@兒，可能會因為想表達太多東西，結(jié)果反而弄得條理不清。比如，寫預算編制的時候，突然插入一段關(guān)于員工福利分配的說明，雖然也算相關(guān)，但放在這里就顯得突兀了。
內(nèi)部控制這塊兒也得重視。誰都知道，財務工作最容易出問題是內(nèi)部監(jiān)管不到位。所以規(guī)章制度里必須明確哪些崗位負責哪些事，相互之間又該如何配合。比如出納和會計不能由同一個人兼任，這雖然是常識，但寫的時候還是容易忘掉強調(diào)這一點。
最后就是監(jiān)督機制了。沒有監(jiān)督，制度再好也沒用。可以設置專門的審計部門，定期檢查賬目情況。當然，寫這部分內(nèi)容的時候，也可能出現(xiàn)措辭不當?shù)那闆r，比如把“監(jiān)督檢查”寫成了“檢查監(jiān)督”，雖然不影響理解，但總覺得怪怪的。
【第3篇】景區(qū)酒店財務安全管理制度怎么寫550字
景區(qū)酒店財務安全管理制度
經(jīng)常對財務進行檢查、堵塞漏洞、防止貪污腐敗行為，嚴格按照財務制度管理現(xiàn)金、支票、收單和各種物資。
財務部及更多收款員在營業(yè)結(jié)帳完畢時，必須將現(xiàn)金、支票上交財務部門負責人，鎖入專用保險柜，各營業(yè)點不得存留超過規(guī)定數(shù)額的現(xiàn)金過夜。財務人員去銀行取送現(xiàn)金、支票等，要有專車接送，并有安全部人員護衛(wèi)，未經(jīng)批準，中途不得辦理與此項工作無關(guān)的事。
財務部的各種鑰匙、印章必須指定專人保管、存放，不得帶出店外。辦公場所及各營業(yè)點嚴禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。
每天按時清點財務部所屬各獨立核算單保險柜存放的備用金。所放的備用金不得超出規(guī)定限額，鑰匙專人攜帶，保險柜的另另一套鑰匙由財務部經(jīng)理保管，財務部任何人員不得私配保險柜鑰匙，不得將保險柜密碼外傳，過節(jié)放假或淡季放假時要與安全部配合，對保險柜加封。
采購大量的物資時，財務部應把好關(guān)，當物資進店時，應由財會對貨物的品種、數(shù)量、價格、質(zhì)量進行驗收。
制定飯店對客財務政策和程序，做到既方便客人，又防止逃帳和壞帳。
財務各倉庫嚴禁吸煙，嚴禁攜帶火種進入，嚴格按倉管理程序辦理領(lǐng)貨發(fā)貨工作，倉庫管理人員在下班時，嚴格檢查，無尋常后，關(guān)好門，把鑰匙交到安全部值班室，嚴禁私配鑰匙和鑰匙過夜，倉庫管理人員應熟練操作使用各消防器材。
書寫經(jīng)驗74人覺得有用
寫管理制度的時候，得先把要管的事情弄清楚。景區(qū)酒店這地方，財務安全特別重要，錢的事要是出了差池，那麻煩就大了。所以第一步，得把涉及財務的各個環(huán)節(jié)都梳理出來，像收銀、賬目記錄、現(xiàn)金管理這些，都要挨個兒過一遍，看看哪里可能出問題。
比如說收銀這塊，得規(guī)定好交接班的時候必須清點清楚，誰當班誰負責，這個很重要。有時候員工交接不清，就會出狀況，比如上一班的錢沒交齊，下一班又多收了一筆，這就亂套了。還有就是賬目記錄，每天的收入支出都要登記在冊，最好用電子系統(tǒng)來記，這樣方便核對，也減少手工記賬可能出現(xiàn)的錯誤。不過有時候系統(tǒng)也會出問題，比如數(shù)據(jù)丟失什么的，所以還得定期備份。
現(xiàn)金管理也很關(guān)鍵，酒店每天都會收到不少現(xiàn)金，這些錢不能隨便放在抽屜里，得鎖在保險柜里，而且保險柜的密碼要定期更換。但有時候工作人員圖省事，密碼一直不換，這就有隱患了。另外，現(xiàn)金的存放地點也要隱蔽一些，別讓人一眼就能看到，不然容易被惦記上。
除了日常的操作流程，還得制定應急措施。萬一發(fā)生失竊或者賬目不符的情況，該怎么處理，得提前想好。比如說發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金少了，第一時間得報警，然后通知上級領(lǐng)導，接著組織內(nèi)部自查，找出原因。不過有時候事情緊急，員工可能慌了神，忘了報警，只顧著自己查，這就耽誤事了。
培訓也很重要，每個員工都要了解這些制度，知道自己的職責。新員工入職的時候，得專門給他們講一遍，讓他們明白財務安全的重要性。不過有時候培訓可能流于形式，講完了就跟沒講一樣，員工根本記不住，這就需要反復強調(diào)，定期考核。
小編友情提醒：
制度不是寫完就完事了，得有人監(jiān)督執(zhí)行情況。可以安排專門的財務人員定期檢查，看看有沒有違規(guī)操作。如果發(fā)現(xiàn)問題，要及時糾正，該批評的批評，該處罰的處罰。但有時候監(jiān)督人員自己也不夠認真，睜一只眼閉一只眼，這就沒法保證制度的有效性了。
【第4篇】酒店財務報銷管理制度8怎么寫900字
酒店財務報銷管理制度(八)
1、借款及報銷的審批權(quán)限 :
1.1 酒店員工因公出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報酒店財務部門審核，并送總經(jīng)理批準，方能借款或報銷。
1.2 員工出差應填寫出差'申請單'，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費。
1.3 員工出差返回后，填寫'差旅費'報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準:
2.1 員工出差分 '長途'和 '短途'兩種，即當天能往返的為 '短途'，出差時間在一天以上的為 '長途'。
2.2 出差住宿費報銷標準:(元/人/天)
職務 標準
一般人員80
部門經(jīng)理級 120
公司副總經(jīng)理級 180
2.3出差補助標準:
2.3.1 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。由于特殊原因造成誤餐，經(jīng)總經(jīng)理批準后，最高享受8元/天的補貼。
2.3.2 長途出差補助標準:(元/人/天)
職務 標準
一般人員 15
部門經(jīng)理級 25
公司副總經(jīng)理級 35
2.4 員工出差交通報銷標準:
2.4.1交通工具:酒店總經(jīng)理可根據(jù)聘任協(xié)議乘坐飛機、軟臥;部門經(jīng)理級及以下:乘坐火車硬臥、快客。外聘經(jīng)理上任可乘坐協(xié)議規(guī)定的交通工具。
2.4.2員工長途出差交通費，經(jīng)理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經(jīng)理級以下人員原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷。
2.4.3 員工在本市內(nèi)辦事，無特殊情況，不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規(guī)定:
3.1 住宿費，交通費按規(guī)定標準執(zhí)行，超標自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷)，節(jié)約歸已。
3.2 膳食補助費按規(guī)定標準領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。
3.3 通訊費以郵局憑證報銷。
3.4 交際費用由領(lǐng)導核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。
3.5 短途出差不享受住宿補助。
3.6 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。
3.7 員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。
3.8 超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務部門不予報銷。
3.9 財務部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為酒店將按情節(jié)輕重處罰。
4、員工探親路費的規(guī)定:
除有協(xié)議規(guī)定的外，員工探親費不予報銷。
5、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。
書寫經(jīng)驗77人覺得有用
制定酒店財務報銷管理制度的時候，得結(jié)合實際運營情況，既要保證流程順暢，又要防止漏洞。比如在審核環(huán)節(jié)，要明確哪些單據(jù)必須附帶，像發(fā)票抬頭是否正確，有沒有加蓋公章，這些細節(jié)很重要。有時候剛?cè)肼毜男聠T工可能不太清楚具體要求，老員工就該多提醒，畢竟大家都是一個團隊。
書寫注意事項：
關(guān)于報銷時限也有講究，規(guī)定每月的某個時間段集中處理，這樣能減少積壓。不過這里有個小狀況需要注意，有些緊急事項確實需要特批，不能一刀切地執(zhí)行固定時間表。如果統(tǒng)一延后，可能會耽誤一些正常業(yè)務開展。
至于審批權(quán)限，建議分級管理。普通員工的小額支出由部門主管簽字即可，超過一定金額就需要更高層級領(lǐng)導審核。這不僅是為了控制成本，也是為了明確責任歸屬。要是審批流程太繁瑣，反而會拖累工作效率，甚至影響員工積極性。
還有報銷單填寫這塊兒，格式得統(tǒng)一。表格上的每一項都得填全，尤其是金額部分，不能含糊其辭。偶爾會碰到有人嫌麻煩，只寫個大概數(shù)字，這很不妥。萬一后期審計發(fā)現(xiàn)出入，追查起來會很麻煩。所以各部門應該定期組織培訓，讓大家熟悉規(guī)則。
對于特殊情況，比如因公外出產(chǎn)生的額外費用，需要單獨列出明細，寫明原因。有時候出差人員可能會漏掉某些必要憑證，事后補交時容易出現(xiàn)問題。因此，最好事先告知相關(guān)人員準備充分，別等到最后一刻才慌慌張張找資料。
小編友情提醒：
財務部每個月都要匯總一次報銷數(shù)據(jù)，分析趨勢變化。如果發(fā)現(xiàn)某類支出異常增加，就得及時調(diào)查原因。畢竟酒店經(jīng)營成本壓力不小，每一筆錢都得花在刀刃上。
【第5篇】公司財務管理制度關(guān)于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定怎么寫2100字
某公司財務管理制度之“關(guān)于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定”
第一章 總則
第一條 為了明確總公司對外提供資金擔保的程序，減小總公司的擔保風險;同時加強對信用證授信額度的管理，明確職責，避免損失，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于總公司為11所屬公司提供資金擔保或提供總公司授信額度等各項業(yè)務。對于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔保的，可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三條 提供資金擔保和開立信用證工作由總公司財務本部負責具體組織實施。
第二章資金擔保條 件
第四條 所屬各公司向總公司申請銀行借款擔保，應符合下列條 件:
1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。
2、生產(chǎn)經(jīng)營項目須經(jīng)有關(guān)部門(機關(guān))批準，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對路，并持相關(guān)有效合同(協(xié)議)。
3、資信狀況良好，具有按期償還借款本息的能力和保證措施。
4、具備實施項目的相關(guān)條 件。
5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發(fā)票憑證等)。
第五條 所屬各公司向總公司申請資金擔保，應向總公司提交下列文件資料:
1、項目批準書，進出口許可證、批件。
2、業(yè)務合同副本或協(xié)議。
3、借款人營業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負債和經(jīng)營狀況的資料(如會計師事務所的審計報告等)。
4、項目所需配套資金的落實情況。
5、項目經(jīng)濟可行性分析報告。
6、企業(yè)按期彌補虧損的來源及切實保證。。
第三章資金擔保審批程序及收費標準
第六條 所屬各公司需總公司出具資金擔保的項目，須按總公司有關(guān)合同管理和項目審批的規(guī)定程序報總公司財務本部及其他相關(guān)部門審批。
第七條 總公司批準為其提供資金擔保的公司，屬11系統(tǒng)內(nèi)的，必須與總公司簽訂保證書;11系統(tǒng)外的，必須向11總公司提供相應“保證措施”(互保除外)。
第八條 所屬各公司向總公司申請辦理資金擔保，擔保期3個月以下的(含)，總公司收取所擔保金額1%的擔保費;擔保期3一6個月的(含6個月)，總公司收取所擔保金額1.5%的擔保費;擔保期6一12個月的(含12個月)，總公司收取所擔保金額2%的擔保費。
第九條 所屬各公司使用總公司資金，總公司按銀行同期貨款利率上浮2個百分點收取利息。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定，按期歸還本息。
第四章使用總公司授信額度開支信用證條 件與程序
第十條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證，應符合下列條 件:
1，屬國家計劃內(nèi)或免稅商品或大宗商品進口項目經(jīng)總公司有關(guān)部門審批的。
2、按不同標準所需的保證金到達總公司帳戶的。
3、有有關(guān)部門(機關(guān))的批準件、進口許可證。
4、有合法的進口合同和相應的內(nèi)銷合同。
5、其他必備條 件。
第十一條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證，應向總公司提交下列文件資料:
1、總公司內(nèi)部審批單。
2、有關(guān)部門(機關(guān))的批準件、進口許可證。
3、進口、內(nèi)銷合同(協(xié)議)副本。
4、銀行開證申請書等其他相關(guān)資料。
第十二條 凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務，在開立信用證時，每份合同金額在60萬美元以下(含)的，須經(jīng)專業(yè)公司財務主管和總公司財務本部資金處經(jīng)理共同審簽，由總公司主管領(lǐng)導簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的，須經(jīng)總公司財務本部總經(jīng)理?？偣局鞴茴I(lǐng)導及總公司總理簽批后，方可開證、改證及議付。
第十三條 總公司財務本部在審核時，應事先征詢法規(guī)室的意見。具體操作程序按總公司(進出口業(yè)務財務管理規(guī)定)執(zhí)行。
第十四條 總公司根據(jù)下列兩條 規(guī)定的內(nèi)容，決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經(jīng)審核可以使用上述戶頭開立信用證的，總公司按標準向各專業(yè)公司收取保證金。
第十五條 自營業(yè)務。
1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的，可以免交保證金，貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對外開立即期信用證、對內(nèi)遠期方式收款的，總公司不予提供擔保。
3、對外開立遠期信用證、對內(nèi)即期方式收款的，可以免交保證金，貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
4、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限)，需向總公司交納信用證金額30%的保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
5、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限長于對外付款的期限)，總公司不予提供擔保。
第十六條 代理業(yè)務:
總公司對代理業(yè)務本著不承擔銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費用的原則，根據(jù)《合同管理規(guī)定》中對企業(yè)資信評定的標準，對于aa及aaa級企業(yè)的代理進口業(yè)務，按照下列情況分別執(zhí)行。
1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的，需向總公司交納信用證金額10%的保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對外開立遠期信用證、對內(nèi)即期方式收款的，可以免交保證金，全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
3、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限)，對于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長期合作項目的aaa級企業(yè)，開證時需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠期承兌匯票或銀行保函的形式交予財務部門后方可從財務贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
第五章使用總公司授信額度開立信用證的收費標準，
第十七條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證，須向財務本部交納開證金額3‰的手續(xù)費。
第六章 附則
第十八條 本規(guī)定由總公司財務本部負責解釋和修訂。
書寫經(jīng)驗24人覺得有用
公司在制定財務管理制度時，關(guān)于資金擔保和使用授信額度這部分內(nèi)容需要特別謹慎。這不僅關(guān)系到公司的資金安全，也直接影響到日常運營效率。首先得明確一點，資金擔保和授信額度都是企業(yè)融資的重要手段，它們的作用在于幫助企業(yè)解決資金周轉(zhuǎn)問題。但在實際操作過程中，有些細節(jié)容易被忽視。
在起草這部分制度的時候，最好能結(jié)合企業(yè)的實際情況，比如業(yè)務規(guī)模、行業(yè)特點等因素。比如，對于一些需要頻繁進行短期融資的企業(yè)來說，授信額度的設定就顯得尤為重要。通常情況下，授信額度會有一個上限值，這個值不能隨意突破，否則可能帶來不必要的風險。因此，在設置具體條款時，必須詳細列出哪些情況下可以動用這筆額度，以及超出額度后的處理方式。這里有個小地方需要注意，有些企業(yè)在描述這類規(guī)則時可能會過于籠統(tǒng)，這樣其實不太妥當，因為太過模糊的規(guī)定反而會導致執(zhí)行過程中產(chǎn)生爭議。
至于資金擔保，則涉及到擔保形式的選擇、擔保對象的確定以及擔保金額的核定等多個方面。從實踐經(jīng)驗來看，選擇合適的擔保形式至關(guān)重要。常見的擔保形式包括抵押、質(zhì)押和保證三種，每種形式都有其適用場景。例如，如果是固定資產(chǎn)作為抵押物的話，就需要評估該資產(chǎn)的真實價值；而如果是第三方提供的保證擔保，則需要考量保證人的資信狀況。另外，在簽訂擔保合同時，務必確保合同條款清晰完整，避免因表述不清引發(fā)后續(xù)糾紛。
此外，還有一點容易被忽略的是，對于已經(jīng)獲批的授信額度和已有的資金擔保業(yè)務，應當定期進行審查。審查的目的在于及時發(fā)現(xiàn)潛在的問題，并采取相應的措施加以調(diào)整。如果發(fā)現(xiàn)某些業(yè)務的實際執(zhí)行情況與當初的設計存在較大偏差，就需要重新審視是否繼續(xù)維持現(xiàn)狀。當然，在這個過程中，溝通協(xié)調(diào)也很關(guān)鍵，尤其是涉及到多個部門協(xié)作的情況，更需要保持信息暢通無阻。
最后要說的是，制度的執(zhí)行力度同樣不容忽視。即便制定了再完善的制度，如果沒有嚴格的執(zhí)行力作保障，最終也只能淪為一紙空文。所以，在制度頒布后，還需要配套相應的監(jiān)督機制，比如設立專門的稽核小組負責跟蹤檢查，一旦發(fā)現(xiàn)問題就要迅速整改。同時，也要注重培養(yǎng)員工的責任意識，讓他們明白遵守制度的重要性，這樣才能真正發(fā)揮制度應有的作用。
【第6篇】校園管理中心財務管理制度怎么寫400字
大學校園管理中心財務管理制度
1、中心財務由集團財務部統(tǒng)一管理，中心的各種收入必須開據(jù)蓋有財務處或集團專用章的票據(jù)，支付現(xiàn)金必須經(jīng)領(lǐng)導批準、財務人員審核、經(jīng)手人簽字方可后支付，嚴禁白條沖抵;
2、所有款項如數(shù)上交集團財務部，任何人不得坐支現(xiàn)金，做到日清月結(jié)、賬賬相符、賬實相符等;
3、外聘人員工資每月由專人負責上報中心主任核查，核查無誤后由財務人員上報集團財務部，發(fā)放到員工個人工資卡中;
4、職工加班費等，由各部門管理人員上報中心，經(jīng)主任審定簽字后，由財務人員上報集團財務部，隨個人月工資一塊發(fā)放，發(fā)放到員工個人工資卡中;
5、各項計劃內(nèi)經(jīng)費的開支，部門上報計劃，經(jīng)主任審定后方可實施。報帳時必須做到票物相符，手續(xù)齊全，經(jīng)主任簽字后方可報帳;
6、各種票據(jù)資料、賬本財務人員必須妥善保管、不得丟失;按月搞好財務收支報表;
7、嚴格遵守相關(guān)財務制度和有關(guān)規(guī)定。
書寫經(jīng)驗17人覺得有用
寫管理制度的時候，得結(jié)合實際情況來弄，不能太死板。比如校園管理中心的財務制度，它應該涵蓋收入、支出、報銷等幾個大塊兒。收入這塊兒，要把各種來源列清楚，像學費、贊助費之類的，還得注明每一項收入的用途。支出就復雜點，得有詳細的分類，像辦公用品采購、水電費這些日常開銷，還有大型活動的專項費用，都得分開記錄。
報銷這一部分尤其需要注意細節(jié)，經(jīng)手人、審批人、金額都要寫明白，最好附上發(fā)票復印件。這里頭最容易出問題的地方就是票據(jù)不全或者金額對不上，所以每次報銷前最好提前核對一下，別等到事后查賬才發(fā)現(xiàn)問題。另外，保管好所有的單據(jù)也很重要，要是丟了，后續(xù)處理起來麻煩得很。
財務人員得定期整理賬目，每月結(jié)一次賬，把當月的收支情況做個匯總表。這表最好能發(fā)給相關(guān)的負責人看看，讓他們心里有個數(shù)。如果發(fā)現(xiàn)賬目不對勁，比如某個項目超支了，就得及時調(diào)整預算，不能拖著不管。
還有個事要注意，學校的財務工作最好每個月都有個例會，專門討論一下資金使用的情況。會上大家可以提建議，比如怎么優(yōu)化開支、提高資金利用率之類的。不過有時候開會的時候，大家可能因為意見不合吵起來了，這就需要有人出來協(xié)調(diào)，把氣氛緩和下來。
制定制度的時候，最好能找?guī)讉€有經(jīng)驗的老同事一起商量，聽聽他們的想法。畢竟他們經(jīng)歷過不少事，知道哪些地方容易出紕漏。當然，光聽他們的還不夠，還得結(jié)合最新的政策法規(guī)，確保制度合法合規(guī)。要是只顧著方便自己，忽視了規(guī)章制度，那遲早會出問題。
小編友情提醒：
記得把制度打印出來貼在顯眼的位置，讓大家都能看到。這樣不僅能提醒大家遵守規(guī)定，還能起到監(jiān)督的作用。要是發(fā)現(xiàn)有人違反制度，該批評的批評，該處罰的處罰，這樣才能保證制度的有效性。
